Recientemente se volvieron a poner de moda las empresas offshore por la difusión de los llamados #PanamaPapers, donde salieron a la luz negocios realizados desde 1977 hasta finales de 2015 por la firma legal panameña Mossack Fonseca (MF).

Las empresas offshore por lo general están relacionadas con paraísos fiscales; pues dichas compañía se constituyen fuera del país de residencia y se crean en llamados paraísos fiscales (que suelen ser islas del Caribe o del Océano Pacífico) para evitar pagar impuestos, especialmente. Es que dichos lugares favorecen las inversiones porque tienen una carga fiscal muy baja y suelen mantener la privacidad de sus inversores. Solo que en plena época del hackeo es cada vez más difícil que algo sea totalmente privado.

Como las empresas offshore tienen grandes ventajas fiscales, confidencialidad y seguridad, muchas personas que logran tener un gran capital prefieren llevarlo a los paraísos fiscales y muchas veces usando testaferros (o sea otras personas que firman como dueños). De hecho, su constitución no es ilegal, el problema llega cuando se usa para ocultar patrimonio o porque es dinero procedente de actividades ilícitas o lo más común: evadir al fisco.

«Mira cuáles son las celebridades involucradas en #PanamaPapers»

Paraísos fiscales y otras yerbas

Como ya habíamos mencionado, se considera paraíso fiscal a esos países que eximen del pago de impuestos a inversores extranjeros por mantener cuentas bancarias o por constituir sociedades en su jurisdicción.El tema de la confidencialidad que ofrecen sobre las cuentas de sus clientes es algo que priorizan muchos inversores para decidirse por tal o cual paraíso fiscal. Muchas veces estos países tienen muy pocos acuerdos para compartir información con otros países sobre las operaciones que se realicen en su territorio. Como ya se mencionó, no es delito invertir en otros países, pero muchas veces los paraísos fiscales son tomados como tierra de nadie y resulta complicado comprobar la legalidad de los dineros de las transacciones. Lo paraísos fiscales no hacen preguntas mayormente, de allí que sean considerados un paraíso.

Según ONG Intermon Oxfam el dinero que se movería en paraísos fiscales es alrededor de 24 billones de euros (alrededor de 25’664.331´925.360 dólares), esto sería alrededor de la tercera parte del PIB mundial ocultos en paraísos fiscales.

El listado de paraísos fiscales suele ser controversial, por ejemplo Panamá no estaba dentro del listado de la OCDE. Y así cada país tiene su lista (España por ejemplo solo considera 33 países).

Michel Sapin, ministro de finanzas de Francia, señaló que pedirá a la  Organización de Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE), que vuelva a incluir a Panamá en el listado de paraísos fiscales.

Por desgracia, Panamá está demasiado acostumbrada a los vaivenes, a hacerse el bueno y luego el malo. Eso no puede durar más.

– Michael Sapin